您現在的位置:首頁 >> IPO >> 上市后再融資 >> 正文

北京數字政通科技股份有限公司再融資反饋意見

2016年06月27日 17:55:35 來源: 證監會 責任編輯: spxw_lqq

1.根據申請材料,本次非公開發行股票擬募集資金90,195.00萬元投入新一代“網格化+”智慧城市綜合信息服務及運營項目,其中,研發、銷售及實施體系投入11,685萬元,項目實施投入70,000萬元。

請申請人:(1)說明本次募投項目的投資構成明細、測算依據和測算過程,說明是否使用募集資金安排非資本性支出及其合理性;(2)說明本次募投項目的募集資金使用和項目建設的進度安排;(3)說明本次募投項目效益測算過程及謹慎性。請保薦機構核查并發表意見。

2.2015年末,發行人貨幣資金余額分別為58,379.45萬元,公司合并報表口徑資產負債率為31.93%。2015年年底以來,公司分兩次收購了保定金迪地下管線探測工程有限公司等三家公司各75%的股權,所需支付對價合計為5.26億元。申請人本次擬募集30,000.00萬元補充流動資金。

請申請人結合公司現有業務,說明補充流動資金的主要用途。請申請人根據報告期營業收入增長情況,經營性應收(應收賬款、預付賬款及應收票據)、應付(應付賬款、預收賬款及應付票據)及存貨科目對流動資金的占用情況,說明本次補充流動資金的測算過程。請結合目前的資產負債率水平及銀行授信情況,說明通過股權融資補充流動資金的考慮及經濟性。

請申請人說明,自本次非公開發行相關董事會決議日前六個月起至今,除本次募集資金投資項目以外,公司實施或擬實施的重大投資或資產購買的交易內容、交易金額、資金來源、交易完成情況或計劃完成時間。同時,請申請人說明有無未來三個月進行重大投資或資產購買的計劃。請申請人結合上述情況說明公司是否存在變相通過本次募集資金補充流動資金以實施重大投資或資產購買的情形。上述重大投資或資產購買的范圍,參照證監會《上市公司信息披露管理辦法》、證券交易所《股票上市規則》的有關規定。

請保薦機構就申請人是否存在變相通過本次募集資金補充流動資金以實施重大投資或資產購買的情形發表意見。

請保薦機構結合上述事項的核查過程及結論,說明本次補流及償貸金額是否與現有資產、業務規模相匹配,募集資金用途信息披露是否充分合規,本次發行是否滿足《創業板上市公司證券發行管理辦法》第十條、第十一條有關規定。

3.2015年12月,申請人以30,600萬元收購保定金迪地下管線探測工程有限公司(以下簡稱“金迪管線”)、保定市金迪科技開發有限公司(以下簡稱“金迪科技”)各40%的股權。2016年3月,申請人以17,500萬元收購金迪管線、金迪科技各35%的股權,以4,500萬元收購保定金迪科學儀器有限公司(以下簡稱“金迪儀器”)75%的股權。其中,金迪科技、金迪儀器2014年度、2015年1-9月均虧損。

請申請人:(1)說明上述收購事項的交易對方與申請人及其實際控制人是否存在親屬關系或其他關聯關系,上述收購事項是否構成關聯交易;(2)結合被收購方的資產狀況、經營業績、訂單狀況等,說明上述收購標的資產評估增值的合理性及定價公允性;對申請人2015年12月、2016年3月兩次收購金迪管線、金迪科技股權的定價進行比較,并說明差異原因;(3)說明上述收購的資金來源。

請保薦機構核查上述問題并發表明確意見;請申請人律師核查問題(1)并發表明確意見。

4.2016年4月27日,申請人就關注到的媒體質疑報道進行了澄清。請申請人進一步列表說明報告期內漢王智通實際經營所得的凈利潤和按照合并日公允價值為基礎持續計算的凈利潤的差異和調整過程,說明存貨和無形資產評估增值的結轉和攤銷的具體過程,并說明漢王智通2015年的業績承諾未完成順延至2016年繼續實施的相關協議約定情況和信息披露情況。請會計師說明相關會計處理是否符合企業會計準則的規定。請保薦機構核查上述事項并發表意見。

5.因檢查發現公司成本確認不符合企業會計準則,收入成本不匹配,對公司當期業績影響較大,北京證監局于2013年10月30日對公司出具行政監管措施決定,要求公司時任董事長吳強華、總經理許欣到北京證監局接受監管談話。

請申請人說明上述事項的具體情況、后續整改情況和效果,說明截至目前,公司是否已對相關事項制定了有效的內部控制制度并得以有效執行。請會計師說明上述事項對會計師已出具的的報告期內的內部控制鑒證報告和財務報表審計報告的影響。請保薦機構對上述事項的整改措施、整改進展及效果進行核查并發表意見。

6.2015年5月,申請人與實際控制人共同對數聚聯盟進行投資;2015年8月,申請人對天健源達增資,構成關聯交易。

請申請人說明上述關聯交易的原因及必要性、天健源達業績承諾的履行情況,申請人是否存在《創業板上市公司證券發行管理暫行辦法》第十條第(六)項規定的情形。請保薦機構、申請人律師進行核查并發表明確意見。

相關內容檢索:
梦幻森林彩金